Как рассчитать лизинговый платёж: формула и таблица

Структура лизингового платежа

Ежемесячный лизинговый платёж состоит из трёх компонентов:

1. Погашение тела долга (амортизация стоимости предмета лизинга)
2. Вознаграждение лизинговой компании (аналог процентов)
3. НДС 20% (на обе составляющие)

Дополнительно в платёж может включаться страховка (КАСКО/ОСАГО), если ЛК предоставляет эту услугу в рамках Full Service.

Метод расчёта: аннуитет vs дифференцированные платежи

Аннуитетный метод — равные платежи на весь срок. Наиболее распространён в лизинге. Удобен для бюджетирования: вы точно знаете сумму каждый месяц.

Дифференцированный метод — убывающие платежи. Первые месяцы — выше, последние — ниже. Более выгоден по суммарной переплате, но нагрузка в начале срока выше.

Ступенчатый и сезонный графики — применяются для бизнесов с неравномерной выручкой. Например, сельхозтехника может платить меньше зимой и больше летом.

Формула аннуитетного платежа

PMT = P × r / (1 - (1 + r)^(-n))

Где: - PMT — ежемесячный платёж (без НДС) - P — сумма финансирования (стоимость предмета минус аванс) - r — месячная процентная ставка (годовая / 12) - n — количество месяцев

Пример расчёта: КАМАЗ 65801 за 7 800 000 рублей

Исходные данные: - Стоимость КАМАЗ 65801 (8×4, самосвал): 7 800 000 руб. (с НДС) - Стоимость без НДС: 6 500 000 руб., НДС: 1 300 000 руб. - Аванс 20%: 1 560 000 руб. - Финансирование (P): 6 240 000 руб. - Годовая ставка: 18% → месячная r = 1,5% - Срок (n): 36 месяцев

Расчёт ежемесячного платежа (тело + %):

PMT = 6 240 000 × 0,015 / (1 - (1,015)^(-36))
PMT = 93 600 / (1 - 0,5851)
PMT = 93 600 / 0,4149
PMT ≈ 225 600 руб. (без НДС)

С НДС 20%: 225 600 × 1,2 = 270 720 руб./мес

Таблица первых 6 платежей

Обратите внимание: в первые месяцы большую часть платежа составляют проценты, а не тело долга. Это аннуитетная схема — экономически аналог ипотеки.

Упрощённый расчёт через удорожание

Лизинговые компании часто предпочитают говорить о «ставке удорожания» вместо процентной ставки. Удорожание — это суммарная переплата в процентах от стоимости предмета за весь срок.

Формула: ``` Удорожание % = (Сумма всех платежей - Стоимость предмета) / Стоимость предмета × 100 ```

При 18% годовых на 36 месяцев удорожание составит примерно 27–30% от стоимости предмета (с учётом аннуитетной схемы).

Быстрый расчёт ежемесячного платежа через удорожание: ``` Платёж/мес ≈ (Финансирование × (1 + Удорожание)) / Срок_в_мес ```

Что влияет на итоговый размер платёжа

Как читать расчёт, если вы ИП или ООО

Сам размер ежемесячного платежа по формуле одинаково считается и для ИП, и для ООО, но экономический смысл сделки отличается.

Для ООО на ОСНО важно смотреть не только на платёж с НДС, но и на то, как быстро входящий НДС возвращается через вычет, а также как лизинговые расходы влияют на налог на прибыль.

Для ИП и компаний на УСН вычет НДС обычно недоступен, поэтому ориентироваться нужно на полный денежный отток: аванс, ежемесячный платёж, страховку, регистрацию, возможные комиссии и выкупной платёж.

Если задача — не просто понять формулу, а выбрать лучший сценарий, полезно сравнивать минимум три модели: короткий срок и высокий платёж, средний срок с рабочим авансом и длинный срок с минимальной нагрузкой на оборот.

Какие ошибки чаще всего искажают расчёт

1. Считают платёж только по ставке, но забывают про аванс. В реальности именно размер первого взноса часто сильнее всего меняет ежемесячную нагрузку.
2. Не учитывают НДС и выкупной платёж. Из-за этого клиент видит красивый ежемесячный платёж, но недооценивает полную стоимость договора.
3. Сравнивают предложения по месячному платежу без срока. Платёж 210 000 руб. на 48 месяцев и 240 000 руб. на 36 месяцев — это разные по экономике сделки.
4. Не проверяют дополнительные услуги. КАСКО, страхование GAP, телематика, сопровождение регистрации и комиссии могут быть зашиты в график.
5. Не сверяют расчёт с задачей бизнеса. Для сезонной техники выгоднее гибкий график, а не всегда минимальный номинальный платёж.

Почему расчёт нельзя отделять от документов

На практике итоговый платёж зависит не только от цены, срока и аванса. Он меняется после проверки документов по клиенту, продавцу и предмету лизинга. Если по автокрану не хватает ПСМ, по бортовому грузовику есть вопросы к ПТС или у ИП слабая выписка по счёту, лизинговая компания может поднять аванс, сократить срок или вообще изменить модель сделки.

Именно поэтому полезно считать не один «идеальный» сценарий, а минимум два-три варианта:

• базовый вариант с рабочим авансом;
• вариант с повышенным авансом для ускорения одобрения;
• вариант с более длинным сроком, если бизнесу важно сохранить оборотные деньги.

Для предметных заявок этот подход особенно важен. По спецтехнике и грузовикам качество документов прямо влияет на риск-профиль сделки не меньше, чем ставка финансирования.

Если расчёт нужен не «вообще», а под реальную заявку, полезно связать этот материал с общими hub-страницами: лизинг без аванса — когда нужно понять, как аванс меняет нагрузку, и лизинг для ИП — когда расчёт делается под предпринимателя с конкретным пакетом документов. После этого уже логично открывать предметные страницы вроде расчёта по экскаватору, документов для экскаватора, расчёта по погрузчику, документов для погрузчика, расчёта по самосвалу, документов для самосвала, расчёта по рефрижератору и документов для рефрижератора.

Если расчёт делается для агробизнеса, отдельно проверьте, не влияет ли на экономику сделки сочетание сезонного графика платежей и программ господдержки. Для таких кейсов мы вынесли отдельный разбор: Росагролизинг и госпрограммы для агробизнеса, где видно, как меняются аванс, срок и требования к технике по сравнению с обычным коммерческим лизингом.

Калькуляторы лизинга

Самостоятельный расчёт по формуле даёт понимание структуры платежа, но для точного коммерческого предложения нужна заявка в ЛК. Разные компании используют разные базы и схемы зачёта аванса, поэтому реальный платёж может незначительно отличаться от формульного.

Если вы считаете сделку по конкретной технике, сравните также предметные материалы: расчёт по автокрану, документы для автокрана, расчёт по бортовому грузовику, документы для бортового грузовика, расчёт по экскаватору, документы для экскаватора, расчёт по погрузчику, документы для погрузчика, расчёт по самосвалу, документы для самосвала, расчёт по рефрижератору, документы для рефрижератора, документы для ИП на лизинг, лизинг без аванса и лизинг для ИП.