Как рассчитать лизинговый платёж: формула и таблица

Что можно рассчитать заранее

Из цены, аванса и срока нельзя однозначно получить платёж реального договора. Нужны методика финансирования, даты, выкуп и состав дополнительных расходов. Для предварительной оценки можно построить учебную модель, затем сверить её с полным графиком выбранной компании.

Формула учебного аннуитета

Если сумма финансирования S погашается равными ежемесячными платежами, ставка за месяц постоянна и выплаты происходят в конце каждого месяца, модель имеет вид:

Платёж = S × r / (1 − (1 + r)^(−n)).

Здесь S — начальная сумма финансирования, r — ставка за один месяц в долях единицы, n — количество выплат. При условных 15% годовых в этой модели r = 0,15 / 12 = 0,0125. Если r = 0, платёж равен S / n. Деление годовой ставки на 12 — допущение модели, а не определение эффективной ставки любого договора.

Формула не учитывает отдельный остаточный выкуп, неравные интервалы, комиссии и включённые услуги. Для таких условий нужен другой расчёт. Налоговая амортизация также не является строкой погашения долга этой модели.

Пример и первые три месяца

Возьмём условную цену 3 000 000 рублей, аванс 600 000 рублей, сумму финансирования 2 400 000 рублей, срок 36 месяцев и указанную выше ставку. Отдельный финальный выкуп, страхование, комиссии и налоговый эффект не моделируются. Все денежные суммы используются в одном составе; НДС не добавляется сверху.

Учебный платёж составляет примерно 83 196,79 рубля. Расчёт ниже выполняется с полной точностью, а результаты округлены до копеек:

По неокруглённым значениям аванс плюс 36 выплат составляет около 3 595 084,38 рубля. Последняя сумма фактического графика может учитывать округления. Эти числа не являются тарифом лизинговой компании.

Какой график получите в договоре

Название графика не определяет полную цену. Разные предложения сопоставляют на одинаковый предмет, аванс, срок и состав услуг.

Как проверить всю сумму договора

Общая выплата = аванс + сумма платежей, не включающих аванс, + отдельный выкуп + обязательные расходы вне графика. Если общая сумма компании уже содержит аванс или выкуп, повторно их не прибавляйте.

Например, при условной цене 4 000 000 рублей, авансе 800 000 рублей, 36 отдельных выплатах по 110 000 рублей и выкупе 10 000 рублей сумма до иных расходов равна 4 770 000 рублей. Разница с ценой — 770 000 рублей. Это арифметика заданного графика, а не вывод о ставке.

Уточните, содержит ли каждая строка НДС. Вычет возможен по условиям режима и документам; его нельзя автоматически вычесть из платежей для всех клиентов. Посмотрите также калькулятор и различие ставки и удорожания.