Что происходит сразу после просрочки
День первой просрочки — пошли пени. Стандартная ставка по договорам лизинга: 0,1–0,5% от суммы просроченного платежа за каждый день. Некоторые ЛК устанавливают 1% в день — в годовом выражении это 365%, что является ростовщическими условиями (хотя формально законными).
Пример: просрочен платёж 120 000 руб. Пеня 0,1%/день. За 10 дней просрочки — 1 200 руб. Не катастрофа, но к сумме основного долга добавляются автоматически.
Большинство договоров также предусматривают штраф за каждый факт просрочки (единовременно при нарушении) — обычно 1 000–5 000 руб. Это дополнительно к пеням.
Когда ЛК вправе расторгнуть договор
По ст. 13 164-ФЗ лизингодатель вправе потребовать досрочного расторжения договора и изъятия имущества, если лизингополучатель:
- допустил просрочку двух и более раз подряд в течение расчётного периода
- нарушил условия использования имущества
- существенно ухудшил состояние имущества
Обратите внимание: две просрочки подряд — не «два раза за всё время», а именно подряд. Однократная просрочка, даже длительная, сама по себе не даёт ЛК автоматического права расторгнуть договор — нужны нарушения в системе.
Кроме того, большинство договоров требуют направления письменного уведомления о нарушении с предоставлением срока для его устранения (обычно 7–30 дней). Только после неустранения нарушения следует расторжение.
Безакцептное списание как первый шаг ЛК
Прежде чем расторгать договор, ЛК, как правило, пытается получить деньги через механизм безакцептного списания — направляет инкассовое поручение в банк ЛП. Если на счёте есть средства, они списываются автоматически.
Это означает, что часто просрочка ликвидируется без вашего участия — деньги ушли. Но пени за период просрочки остаются начисленными.
Что делать при невозможности заплатить вовремя
Свяжитесь с ЛК до даты платежа. Большинство лизинговых компаний предпочитают урегулировать ситуацию мирно — расторжение и изъятие имущества дорого обходится и ЛК. Позвоните менеджеру, объясните ситуацию.
Запросите отсрочку или реструктуризацию. ЛК может предложить: - Перенос даты платежа на 7–30 дней (без пересмотра графика) - Реструктуризацию долга с продлением срока и снижением ежемесячного платежа - Кредитные каникулы на 1–3 месяца (редко, но бывает)
Зафиксируйте договорённости письменно. Устные обещания «подождём» — не защита. Требуйте письменное дополнительное соглашение или хотя бы официальное письмо (email) от уполномоченного лица ЛК.
Частичная оплата. Если нет всей суммы — заплатите хотя бы часть. Это снижает базу начисления пеней и демонстрирует добросовестность.
Если ЛК отказывается идти навстречу
В случае если ЛК жёстко требует погашения и угрожает расторжением, оцените варианты:
- Рефинансирование — взять кредит в банке для погашения задолженности по лизингу
- Продажа предмета лизинга — возможна только с согласия ЛК (имущество не ваша собственность до выкупа)
- Переуступка договора — найти нового лизингополучателя, который примет договор на себя
Налоговые последствия просрочки
Начисленные пени и штрафы по договору лизинга относятся на внереализационные расходы (пп. 13 п. 1 ст. 265 НК РФ) — при условии, что они признаны должником или присуждены судом. Это уменьшает налог на прибыль.