Реальная стоимость лизинга: как считать удорожание и не переплатить

Короткий ответ

Реальная стоимость для клиента включает все договорные выплаты, расходы эксплуатации и денежный эффект налогов во времени. Она не равна рекламному месячному платежу, а налоговый вычет не является гарантированным поступлением денег в день заявки.

Платежи по договору

Сложите аванс, график и отдельный выкуп, исключив повторное включение зачтённого аванса. Добавьте комиссии, регистрацию и обеспечительные платежи с условиями возврата. Получите сверку состава сумм у компании.

Расходы вне графика

Учитывайте страхование, техническое обслуживание, доставку, ремонт и простой. Проверяйте, какие услуги уже включены и какие оплачиваются отдельно. Для возвратной модели важны лимиты эксплуатации и начисления при сдаче.

Налоги по датам

Бухгалтер рассчитывает вычеты и расходы по вашему режиму, документам и периодам. Не вычитайте один НДС дважды и не назначайте экономию клиенту без права на неё. Покупку за кредит или свои деньги сравнивайте с теми же налоговыми условиями.

Сравнение и стресс

Составьте таблицу дат поступлений и выплат для каждого варианта. Добавьте сценарии снижения выручки, ремонта и досрочного завершения. Итоговая сумма, эффективная ставка и текущая посильность — разные показатели; оцените все, которые важны бизнесу.

Учебная сверка полной цены

Условные суммы: аванс 0,6 млн руб., 24 будущих платежа по 0,1 млн руб., отдельный выкуп 0,05 млн руб. Аванс не входит повторно в указанные 24 платежа. Договорные выплаты: 0,6 + 24 × 0,1 + 0,05 = 3,05 млн руб. Это арифметический пример, не тариф.

При заданном отдельном страховании и доставке без удержания обеспечения невозвратные выплаты равны 3,05 + 0,12 + 0,03 = 3,20 млн руб. Временная потребность в деньгах выше на внесённое обеспечение до его возврата. Обслуживание, ремонт и налоги добавляются только по отдельным обоснованным допущениям.

Как привести два предложения к одной базе

1. Сверьте предмет и цену продавца, срок, налоговый состав сумм и конечный результат: выкуп или возврат.
2. Попросите график оплат отдельно от графика начислений. Если аванс зачтён в начислениях, не складывайте его с теми же суммами повторно.
3. Отметьте, где находится выкуп: в графике или отдельной суммой.
4. Разметьте страховку, комиссии, сервис и доставку как включённые или отдельные в каждом предложении.
5. Сравните суммы и даты, затем сценарии досрочного завершения и возврата обеспечения.

Процент удорожания отражает отношение выбранной суммы к цене предмета. Эффективный показатель по денежным потокам учитывает время и остаток финансирования, поэтому не равен удорожанию, делённому на годы. Даже меньшая общая сумма может требовать большего резерва на конкретную дату.